La Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) publicó nuevos formatos oficiales para los avisos e informes que deben presentar quienes realizan actividades vulnerables, como parte de la actualización del marco de prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita. La resolución fue publicada en el Diario Oficial de la Federación el 24 de septiembre de 2026.
Los formatos incorporan campos específicos para identificar operaciones realizadas mediante fideicomisos y otras figuras jurídicas, además de información reforzada sobre el beneficiario controlador. También incluyen adecuaciones para agencias aduanales, personas que promueven el despacho de mercancías sin la intervención de un agente aduanal y personas facilitadoras públicas y privadas.
Cambios principales en los avisos
- Inclusión de datos relacionados con fideicomisos y otras figuras jurídicas.
- Mayor detalle para identificar al beneficiario controlador de las operaciones.
- Nuevos elementos para la presentación de avisos inmediatos, conocidos como avisos de 24 horas.
- Adecuaciones para agencias aduanales y para quienes realizan despacho de mercancías sin intermediación de un agente o agencia aduanal.
- Formatos aplicables a personas facilitadoras públicas y privadas.
La SHCP señaló que el objetivo es contar con información más completa, precisa y oportuna para apoyar la identificación y detección de posibles operaciones con recursos de procedencia ilícita. La medida forma parte de la implementación de las reformas recientes a la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita y de sus disposiciones reglamentarias.
Calendario de implementación
La aplicación de los cambios será gradual. A partir del 1 de febrero de 2027 podrán realizar su alta quienes actúen mediante fideicomisos u otras figuras jurídicas, así como las agencias aduanales y las personas físicas o morales que promuevan el despacho de mercancías sin la intervención de un agente o agencia aduanal.
El 1 de junio de 2027 comenzará el alta para las personas facilitadoras públicas y privadas. En esa misma fecha deberán utilizarse los nuevos formatos oficiales para la presentación de avisos e informes, incluidos los avisos inmediatos de 24 horas.
Con estos ajustes, las autoridades buscan mejorar la calidad, integridad y trazabilidad de la información que reciben de los sectores considerados vulnerables. Para los sujetos obligados, el cambio implicará revisar sus procesos de identificación, integración de expedientes y presentación de reportes antes de las fechas establecidas.